主婦にも朗報! 節税メリットが大きい老後のための年金 2016/6/21

2017年1月から、「確定拠出年金」(DC:Defined contribution Plan)に専業主婦や公務員も入れるようになりました。と言っても「確定拠出年金」って最近よく聞くけど今一つピンとこない・・・という人も多いですよね。

「確定拠出年金」とは、国に年金の運用をしてもらう公的年金の上乗せ部分となる「企業年金」の一つで、加入の判断、運用する掛け金の金額、運用する商品まで全て個人で運用するものです。

なので、運用次第では将来受け取る年金額も変わってきます。5月24日の改正法で、これまで企業年金のない会社員や自営業者しか加入できなかったのが、原則全ての現役世代が加入できるようになりました。

そもそもなぜそのようになったかは周知の通り、公的年金だけでは老後の生活を保障することができないので、「皆さん自助努力してね」というものです。節税効果が高いとのかけ声がよく聞かれますが、要は公的年金だけでは足りないので、自分でちゃんと貯蓄しておきましょう。というメッセージがこめられています。

「確定拠出年金」には、会社単位で加入する「企業型」と、個人で加入する「個人型」がありますが、今回加入対象者が増えるのは「個人型」です。「個人型」は、もともと2001年に導入されました。

上記に示したように、これまでは自営業者や企業年金がない会社員用でしたが、今後は専業主婦や公務員も加入できますが、これに加えて現在「企業年金」に加入している会社員も加入できます。利点は節税効果が高いことです。

まずは積立時に、掛け金の全額が所得税・住民税の対象から除外されます。次に運用中は、運用益が非課税となります。さらに受け取るときは、公的年金等控除や退職所得控除の対象になります。ただし途中解約は原則できません。

専業主婦は所得税がないので、運用益が非課税となるメリットのみとなります。節税効果が高いのは、現在「企業型」に加入して「個人型」を併用する人です。

掛け金の上限は通常月2万3千円なので年拠出限度額27.6万円です。これまで通り企業年金がない会社員は27.6万円、自営業者は81.6万円です。新たに加わるのが、専業主婦27.6 万円、会社に企業型の確定拠出年金がある会社員24万円、企業に確定給付年金も確定拠出年金もある会社員と公務員14.4万円です。

60歳になると年金(雑所得として課税されますが、公的年金等控除が適用)または一時金(退職所得としての扱い)で受け取ることができます。またもし転職した場合も、転職先の企業年金に非課税で持ち運び(移換)することができます。

注意点としては、まず、運用リスクは加入者本人にあるということです。また手数料等(運営管理手数料、信託報酬手数料)は加入者負担となります。さらに自分で運用するため、年金額が確定しないことも注意が必要です。

確定拠出年金の資産は、原則60歳まで引き出せません。金融機関は一度決めるとなかなか変更しにくいので、どこの金融機関を利用するかをよく検討しておく必要があります。

【家計簿診断やお金についての相談をお待ちしています】
家計簿の診断だけではなく、お金についての相談もお待ちしています。家計簿診断を希望される方は、下記項目をコピーして【達人に質問する】から、収入と支出を直接入力してください。ブログで取り上げられた方にはクオカード1000円分をプレゼントします。

【収入】
月給:
【その他収入】
ボーナス:
【支出】
食費:
住居費:
被服費:
光熱・水道費:
教育:
家具・家事用品:
教養・娯楽:
保健・医療:
交通・通信:
【その他支出】

交際費や小遣いを別に設けている場合はそちらも記載してください。多少項目名が異なっても構いません。年払いの費用、貯蓄額、負債額(住宅ローン等)も記載してください。家族構成と年齢、具体的な相談内容も記載していただけるとより詳細なチェックが可能です。

お送りいただいた情報はお返しいたしません。また、お送りいただいても必ず取り上げるわけではありませんのでご了承ください。取り上げる場合は、個人が特定されないようにします。

【達人に質問する】から家計簿をお送りいただく場合はログインが必要となります。

PR情報

記事一覧

決定版「教育費の無償化」まとめ

迷走していましたが、「新たな経済政策」の「人づくり革命」という何やら怖いような名前で幼児教育の無償化も待機児童の解消、高等教育の無償化の政策が決まり…

2017/12/14

迷走する教育費の無償化

「教育費の無償化」は、言わずと知れた安倍首相が衆院選で突如掲げた公約です。3歳〜5歳児は全世帯で幼稚園と保育園の費用が無料になり、高等教育と2歳児以下…

2017/11/15

本日10月1日から育休、医療、年金制度が変わります!

前回記事「あなたは1億円、支払えますか?自転車保険の加入が10月より義務化」 育休の期間は、現在は原則子どもが1歳までです。保育所等に入れない場合も、1歳…

2017/10/1

あなたは1億円、支払えますか?自転車保険の加入が10月より義務化

皆さんは自転車に乗っていますか?学生だけでなく、最近はエコの視点から自転車に乗る人が増えていますね。朝の通勤時間帯でも、渋滞の車の横をスイスイと駆け…

2017/9/6

本日2017年8月1日から!保険料が「下がる人」と「上がる人」

8月1日から多くの社会保障制度が変更になっています。その中でも気になるのが医療の自己負担額と介護サービス利用料の自己負担割合と保険料が上がる人と下がる…

2017/8/1

6月から値上がりしたもの、値下がりするもの

6月から既にご存じのように、生活に関する様々なものが値上がりしているので、再確認して、生活に活かしましょう。 この時期やはり気になるのは、ビールや発泡…

2017/7/26

豪華返礼品で人気の「ふるさと納税」曲がり角に

皆さんは「ふるさと納税」をしたことがありますか。返礼品が豪華になってきて多くの人が参加していましたが、その「ふるさと納税」が曲がり角にきています。総…

2017/6/5

現金がすぐ手に入る「怖さ」〜多重債務に陥る背景とは?〜

先回、ネット上のフリーケットアプリに現金の出品が相次いだ記事を書きましたが、今回は、その背景について見てみましょう。 【前回記事】4/28 オークションで…

2017/5/13

オークションで現金3万円を3万5千円で購入する意味とは?

最近、大手のフリーマーケットサイトやオークションサイトに、現金や高額な金額がチャージされたICカードの出品が相次ぎ、驚いた方も多かったのではないでしょ…

2017/4/28

値上げの春、第二弾。私たちの生活はこんなに変わります。

前回更新 「3/234月から支出増のもの、支出減のもの」では、国の制度に絡んで負担増になるもの、負担減になるものについて紹介しましたが、まだまだ家計に影響…

2017/4/7

プロフィール

19

達人に質問をする

あなたの家計簿診断します。「達人に質問する」からご応募ください。

岐阜大学教育学部教授・博士

京都市生まれ。ノートルダム女子大学(京都)文学部卒業。大阪市立大学大学院生活科学研究科後期博士課程修了。

現在、岐阜大学教育学部教授・博士(学術)、放送大学客員教授。

家庭経済学、家庭経営学、家族関係学、アーミッシュ研究等の講義を担当。

放送大学ではラジオで「生活経済学」の講義を担当(2012〜2016年)。

主な著書 『ちほ先生の家計簿診察室』(名古屋リビング新聞社2002年)、名古屋リビング新聞社、大阪リビング新聞社で家計簿相談を20年ほど担当。

『お金と暮らしの生活術』(昭和堂2012年)、『仕事・所得と資産選択』(放送大学教育振興会2008年)、『アーミッシュの謎』(共訳、論創社1996年)、『アーミッシュの学校』(共訳、論創社2004年)、『アーミッシュの昨日・今日・明日』(共訳、論創社2009年)、『生活経済学』(放送大学教育振興会2012年)など。

趣味:毎日家計簿をつけること。ただし買い物好きなので家計チェックは自分にはあまり生かせていないかも・・・・・

  • 会員登録
  • ログイン
今日の天気(11:00発表)
名古屋
晴れ時々曇り
17 ℃/--
東京
曇り
11 ℃/--
大阪
曇り時々晴れ
14 ℃/--
  • 東名, 東名阪道, 名古屋高速で渋滞情報あり。
  • 登録路線が未設定です。

企画特集(PR)

  • 公式 Twitter はこちら
  • 公式 Facebook はこちら
クラウドファンディング 夢チューブ 中日新聞
東京新聞 電子版
中日新聞の人材研修 ビジネストレーニング「ビズトレ」
中日販売サポート
東海テレビ 庄野アナと 新聞を音読してみよう!
中日防災ナビ
こどもウイークリーのこーなー
過去の企画・特集