主婦にも朗報! 節税メリットが大きい老後のための年金 2016/6/21

2017年1月から、「確定拠出年金」(DC:Defined contribution Plan)に専業主婦や公務員も入れるようになりました。と言っても「確定拠出年金」って最近よく聞くけど今一つピンとこない・・・という人も多いですよね。

「確定拠出年金」とは、国に年金の運用をしてもらう公的年金の上乗せ部分となる「企業年金」の一つで、加入の判断、運用する掛け金の金額、運用する商品まで全て個人で運用するものです。

なので、運用次第では将来受け取る年金額も変わってきます。5月24日の改正法で、これまで企業年金のない会社員や自営業者しか加入できなかったのが、原則全ての現役世代が加入できるようになりました。

そもそもなぜそのようになったかは周知の通り、公的年金だけでは老後の生活を保障することができないので、「皆さん自助努力してね」というものです。節税効果が高いとのかけ声がよく聞かれますが、要は公的年金だけでは足りないので、自分でちゃんと貯蓄しておきましょう。というメッセージがこめられています。

「確定拠出年金」には、会社単位で加入する「企業型」と、個人で加入する「個人型」がありますが、今回加入対象者が増えるのは「個人型」です。「個人型」は、もともと2001年に導入されました。

上記に示したように、これまでは自営業者や企業年金がない会社員用でしたが、今後は専業主婦や公務員も加入できますが、これに加えて現在「企業年金」に加入している会社員も加入できます。利点は節税効果が高いことです。

まずは積立時に、掛け金の全額が所得税・住民税の対象から除外されます。次に運用中は、運用益が非課税となります。さらに受け取るときは、公的年金等控除や退職所得控除の対象になります。ただし途中解約は原則できません。

専業主婦は所得税がないので、運用益が非課税となるメリットのみとなります。節税効果が高いのは、現在「企業型」に加入して「個人型」を併用する人です。

掛け金の上限は通常月2万3千円なので年拠出限度額27.6万円です。これまで通り企業年金がない会社員は27.6万円、自営業者は81.6万円です。新たに加わるのが、専業主婦27.6 万円、会社に企業型の確定拠出年金がある会社員24万円、企業に確定給付年金も確定拠出年金もある会社員と公務員14.4万円です。

60歳になると年金(雑所得として課税されますが、公的年金等控除が適用)または一時金(退職所得としての扱い)で受け取ることができます。またもし転職した場合も、転職先の企業年金に非課税で持ち運び(移換)することができます。

注意点としては、まず、運用リスクは加入者本人にあるということです。また手数料等(運営管理手数料、信託報酬手数料)は加入者負担となります。さらに自分で運用するため、年金額が確定しないことも注意が必要です。

確定拠出年金の資産は、原則60歳まで引き出せません。金融機関は一度決めるとなかなか変更しにくいので、どこの金融機関を利用するかをよく検討しておく必要があります。

【家計簿診断やお金についての相談をお待ちしています】
家計簿の診断だけではなく、お金についての相談もお待ちしています。家計簿診断を希望される方は、下記項目をコピーして【達人に質問する】から、収入と支出を直接入力してください。ブログで取り上げられた方にはクオカード1000円分をプレゼントします。

【収入】
月給:
【その他収入】
ボーナス:
【支出】
食費:
住居費:
被服費:
光熱・水道費:
教育:
家具・家事用品:
教養・娯楽:
保健・医療:
交通・通信:
【その他支出】

交際費や小遣いを別に設けている場合はそちらも記載してください。多少項目名が異なっても構いません。年払いの費用、貯蓄額、負債額(住宅ローン等)も記載してください。家族構成と年齢、具体的な相談内容も記載していただけるとより詳細なチェックが可能です。

お送りいただいた情報はお返しいたしません。また、お送りいただいても必ず取り上げるわけではありませんのでご了承ください。取り上げる場合は、個人が特定されないようにします。

【達人に質問する】から家計簿をお送りいただく場合はログインが必要となります。

PR情報

記事一覧

事実婚かどうかが問題になる「児童扶養手当」

ひとり親の場合、様々な支援制度がありますが、国が支給しているものの中に「児童扶養手当」があります。これは、父母が離婚した児童や片親に育てられているひ…

2015/5/8

「ふるさと納税」に興味のある方必見!

「ふるさと納税」がよくテレビや雑誌で取り上げられているので、知らない人は少ないでしょう。 開始当初寄付した人は3万人で寄付金額は73億円でしたが、平成23…

2015/4/18

住宅エコポイントの申請が始まってますよ!

住宅ローン減税について以前に書きましたが、住宅エコポイントの申請が、3月10日に受付開始となったので、住宅購入を考えている人には朗報です。 「住宅エコポ…

2015/3/23

4月から国民年金支給額は608円増。「マクロ経済スライド」ってなんだ?

4月から国民年金(基礎年金)を満額受け取る人は、月608円増えて、6万5008円になります(6月支給)。ラッキーと思った人は間違い。本来は物価が2.3%も上がっている…

2015/3/8

住宅ローン減税はこれからどうなる?

今年も確定申告の季節がやって来ましたが、平成27年度の税制改正の大綱が明らかになり、1月14日に閣議決定されました。その中でも私達に関係する住宅関連の内容…

2015/2/22

3千円の子育て給付金は誰がもらえる?

2014年度は子ども一人あたり1万円が配布された「子育て世帯臨時特例給付金」ですが、当初は財源のめどが立たないことから、1回限りの措置の予定でした。これは…

2015/2/4

結婚や出産も非課税?

おじいさんやおばあさんが、孫の教育資金を贈与すれば1500万円までは非課税となる「教育資金の一括贈与に係る贈与税非課税措置」が、いまだに人気です。 国内…

2015/1/19

エコカー減税のゆくえ

2015年4月と5月から、またもや「エコカー減税」のしくみが変わります。現在は新車販売の約8割がエコカー減税の対象になっていますが、減税対象が少なくなりそう…

2015/1/4

円安、家計を圧迫(泣)

円安となり1ドル=121円半ば(12/8現在)まで下落しています。また景気も低迷を続けています。円安、円安と言いますが、家計はどんな影響を受けるのでしょうか…

2014/12/10

公務員も私立学校の教職員も「厚生年金」の加入者になります!

公務員(国家公務員と地方公務員)や私立学校の教職員が加入している「共済年金」が平成27年10月1日からなくなるのを知っていますか? 少子化や高齢化によって財…

2014/11/19

プロフィール

19

達人に質問をする

あなたの家計簿診断します。「達人に質問する」からご応募ください。

岐阜大学教育学部教授・博士

京都市生まれ。ノートルダム女子大学(京都)文学部卒業。大阪市立大学大学院生活科学研究科後期博士課程修了。

現在、岐阜大学教育学部教授・博士(学術)、放送大学客員教授。

家庭経済学、家庭経営学、家族関係学、アーミッシュ研究等の講義を担当。

放送大学ではラジオで「生活経済学」の講義を担当(2012〜2016年)。

主な著書 『ちほ先生の家計簿診察室』(名古屋リビング新聞社2002年)、名古屋リビング新聞社、大阪リビング新聞社で家計簿相談を20年ほど担当。

『お金と暮らしの生活術』(昭和堂2012年)、『仕事・所得と資産選択』(放送大学教育振興会2008年)、『アーミッシュの謎』(共訳、論創社1996年)、『アーミッシュの学校』(共訳、論創社2004年)、『アーミッシュの昨日・今日・明日』(共訳、論創社2009年)、『生活経済学』(放送大学教育振興会2012年)など。

趣味:毎日家計簿をつけること。ただし買い物好きなので家計チェックは自分にはあまり生かせていないかも・・・・・

  • 会員登録
  • ログイン
今日の天気(05:00発表)
名古屋
曇りのち晴れ
12 ℃/--
東京
雪か雨のち曇り
6 ℃/--
大阪
曇り時々晴れ
11 ℃/--
  • 東名, 東名阪道, 名二環で渋滞情報あり。
  • 登録路線が未設定です。

企画特集(PR)

  • 公式 Twitter はこちら
  • 公式 Facebook はこちら
クラウドファンディング 夢チューブ 中日新聞
東京新聞 電子版
中日新聞の人材研修 ビジネストレーニング「ビズトレ」
中日販売サポート
東海テレビ 庄野アナと 新聞を音読してみよう!
中日防災ナビ
こどもウイークリーのこーなー
過去の企画・特集